Waarom fiscale controles steeds vaker voorkomen
De fiscale administratie beschikt vandaag over steeds krachtigere middelen om controles uit te voeren. Dankzij technologie en artificiële intelligentie kan de fiscus gerichter en efficiënter optreden. Voor ondernemers betekent dit een toegenomen risico op een controle.
Bovendien laten veel fiscale regels ruimte voor interpretatie of zijn ze niet altijd even duidelijk. Deze onduidelijkheid leidt tot onzekerheid bij ondernemers. Een ruling aanvragen kan maanden duren, en niet elke ondernemer heeft de luxe om zo lang te wachten. Deze combinatie van factoren maakt dat steeds meer bedrijven overwegen om zich te verzekeren tegen de kosten van een fiscale controle.
Wat dekt een verzekering tegen fiscale controles?
Er bestaan verschillende types verzekeringen, afhankelijk van de grootte en behoeften van uw onderneming.
Voor kleine ondernemingen en zelfstandigen
Voor eenmanszaken, vrije beroepers en kleinere kmo's zijn er polissen die specifiek de bijkomende erelonen van uw boekhouder of accountant dekken wanneer deze wordt ingeroepen bij een fiscale controle. Deze verzekeringen hebben doorgaans een tussenkomst tot 50.000 euro.
Als de zaak naar een rechtbank moet, worden ook de advocatenkosten vergoed. In de praktijk blijkt dat dit slechts in minder dan 10 procent van de dossiers nodig is.
Voor grotere ondernemingen
Middelgrote en grote bedrijven kunnen kiezen voor maatwerkverzekeringen die verder gaan dan alleen de kostendekking. Deze polissen kunnen ook administratieve boetes en rentes meeverzekeren. Let wel: punitieve boetes voor regelrechte fraude of grove schuld vallen hier niet onder.
Wat kost zo'n verzekering?
De kostprijs van een verzekering tegen fiscale controles varieert sterk, afhankelijk van de gekozen formule en de grootte van uw onderneming.
Voor kleinere ondernemingen wordt de premie vaak berekend op basis van het aantal werknemers:
- Eenmanszaak: vanaf circa 325 euro per jaar
- Tot 5 medewerkers: vanaf circa 585 euro per jaar
- Tot 20 medewerkers: vanaf circa 1.615 euro per jaar
Voor grotere bedrijven wordt elk dossier individueel beoordeeld. De premie hangt dan af van de inschatting van het fiscale risico en de verzekerde sommen. Gemiddeld beginnen deze premies vanaf 2 procent van de verzekerde som.
Belangrijke aandachtspunten
Wachttijd
Bij de meeste verzekeringen geldt na het afsluiten een wachttijd van één à drie maanden voordat de dekking ingaat. Het is dus niet mogelijk om nog snel een polis af te sluiten nadat u al een brief van de fiscus hebt ontvangen.
Wat is niet gedekt?
Bij basispolissen voor kleinere ondernemingen is de eventuele boete of bijkomende belastingaanslag zelf niet verzekerd – enkel de kosten van de professionele bijstand. Bij uitgebreidere polissen kunnen administratieve boetes en rentes wel meeverzekerd worden, maar punitieve boetes voor fraude blijven altijd uitgesloten.
Relatie met rechtsbijstandverzekering
Verzekeringen tegen fiscale controles zitten meestal niet standaard inbegrepen in een gewone rechtsbijstandverzekering. Soms zijn ze wel als optie toe te voegen, waardoor u één totaaloplossing krijgt voor alle vormen van rechtsbijstand.
Is zo'n verzekering iets voor uw onderneming?
De beslissing om een verzekering tegen fiscale controles af te sluiten, hangt af van verschillende factoren:
- Grootte van uw onderneming: Grote bedrijven met een eigen fiscaal departement hebben vaak minder nood aan externe ondersteuning. Voor kleinere ondernemingen zonder die expertise kan een verzekering veel waarde bieden.
- Uw fiscale situatie: Heeft u complexe fiscale constructies of posities die voor discussie vatbaar zijn? Dan kan een verzekering extra gemoedsrust bieden.
- Financiële buffer: Elke euro kan u maar één keer uitgeven. Een onverwachte belastingclaim of hoge expertisekosten betekenen minder budget voor investeringen in uw onderneming.
TaxCalCul denkt met u mee
Bij TaxCalCul begrijpen we de uitdagingen waarmee ondernemers in de regio Antwerpen en Waasland worden geconfronteerd. Met onze ruim 40 jaar ervaring in boekhouding en fiscaal advies begeleiden we u proactief in uw bedrijfsvoering.
Wilt u meer weten over hoe u uw onderneming optimaal kunt beschermen tegen fiscale risico's? Ons toegewijd team van experts staat klaar om u te adviseren over de beste aanpak voor uw specifieke situatie. Van preventief fiscaal advies tot ondersteuning bij een controle: wij staan aan uw zijde.
Neem gerust contact met ons op voor een vrijblijvend gesprek over de mogelijkheden voor uw onderneming.
